「1992년 증권 및 증권거래소법」 (제50조-제89조)
• 국가·지역: 태국 • 제 정 일: 1992년 3월 12일 • 최종개정일: 2019년 4월 15일
ให้บริษัทที่ออกหุ้นกู้ ใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะ ซื้อหุ้น หรือใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ตำม มำตรำ ๓๓ จัดให้มีทะเบียนผู้ถือหลักทรัพย์ ดังกล่ำวตำมหลักเกณฑ์และวิธีกำรที่ส ำนักงำน ประกำศก ำหนด
กำรโอนหุ้นกู้ ใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น หรือใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ชนิดระบุชื่อ ผู้ถือที่ออกตำมมำตรำ ๓๓ จะสมบูรณ์ต่อเมื่อผู้มี ชื่อแสดงว่ำเป็นเจ้ำของหรือผู้รับโอนคนสุดท้ำย ได้ส่งมอบใบหลักทรัพย์ดังกล่ำวแก่ผู้รับโอนโดย ลงลำยมือชื่อสลักหลังแสดงกำรโอน
ผู้ใดครอบครองใบหุ้นกู้ ใบส ำคัญแสดงสิทธิที่ จะซื้อหุ้น หรือใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ ชนิดระบุชื่อผู้ถือที่ออกตำมมำตรำ ๓๓ ที่มีกำร สลักหลังตำมมำตรำ ๕๑ แล้ว ให้สันนิษฐำนไว้ ก่อนว่ำผู้นั้นเป็นเจ้ำของหลักทรัพย์นั้น
ผู้รับโอนหุ้นกู้ ใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น หรือใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ชนิดระบุชื่อ ผู้ถือที่ออกตำมมำตรำ ๓๓ ผู้ใดประสงค์จะ ลงทะเบียนกำรโอน ให้ยื่นค ำขอต่อบริษัทที่ออก หลักทรัพย์หรือนำยทะเบียน พร้อมทั้งส่งมอบใบ หลักทรัพย์ที่ตนได้ลงลำยมือชื่อเป็นผู้รับโอนใน ด้ำนหลังของใบหลักทรัพย์นั้นแล้ว และให้บริษัท ที่ออกหลักทรัพย์หรือนำยทะเบียน แล้วแต่กรณี ลงทะเบียนกำรโอนพร้อมทั้งรับรองกำรโอนไว้ใน ใบหลักทรัพย์นั้น หรือออกใบหลักทรัพย์ให้ใหม่ ทั้งนี้ ภำยในก ำหนดระยะเวลำที่ส ำนักงำน ประกำศก ำหนด เว้นแต่กำรโอนหลักทรัพย์นั้นจะ ขัดต่อกฎหมำยหรือขัดต่อข้อจ ำกัดในเรื่องกำร โอนของบริษัทที่ออกหลักทรัพย์ซึ่งได้จดทะเบียน ข้อจ ำกัดนั้นไว้กับส ำนักงำนแล้ว เมื่อบริษัทที่ออกหลักทรัพย์หรือนำยทะเบียนได้ รับค ำขอโอนตำมวรรคหนึ่งแล้ว ให้กำรโอนนั้นใช้ ยันกับบริษัทที่ออกหลักทรัพย์ได้ แต่จะใช้ยัน บุคคลภำยนอกได้เมื่อมีกำรลงทะเบียนกำรโอน แล้ว
ห้ำมมิให้บริษัทที่ออกหลักทรัพย์จ่ำย ผลประโยชน์ตอบแทนใด ๆ แก่บุคคลที่มิได้มีชื่อ ในทะเบียนผู้ถือหลักทรัพย์ตำมมำตรำ ๕๓ เว้น แต่เป็นกรณีของหุ้นกู้ชนิดไม่ระบุชื่อผู้ถือ ให้จ่ำย ได้เมื่อผู้ครอบครองได้ยื่นใบหุ้นต่อบริษัทที่ออก หลักทรัพย์ ในกรณีเช่นนี้ให้บริษัทที่ออก หลักทรัพย์สลักหลังกำรจ่ำยไว้ด้วย
กำรโอนหุ้นกู้ ใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น หรือใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ชนิดไม่ระบุ ชื่อผู้ถือที่ออกตำมมำตรำ ๓๓ จะสมบูรณ์ต่อเมื่อ ได้ส่งมอบใบหลักทรัพย์ดังกล่ำวให้แก่ผู้รับโอน
ให้น ำควำมในส่วนนี้และบทก ำหนดโทษที่ เกี่ยวข้องไปใช้บังคับแก่กำรจัดท ำทะเบียนและ กำรโอนหลักทรัพย์อื่นใดที่คณะกรรมกำร ก.ล.ต. ประกำศก ำหนดตำมมำตรำ ๓๓ ด้วยโดยอนุโลม ในกรณีที่คณะกรรมกำร ก.ล.ต. เห็นสมควร เพื่อให้เหมำะสมกับลักษณะของหลักทรัพย์ให้ คณะกรรมกำร ก.ล.ต. มีอ ำนำจประกำศก ำหนด หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีกำรเกี่ยวกับกำร จัดท ำทะเบียนและกำรโอนหลักทรัพย์ตำมวรรค หนึ่งแตกต่ำงไปจำกบทบัญญัติในส่วนนี้ได้
ให้บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ตำมมำตรำ ๓๒ หรือ มำตรำ ๓๓ จัดท ำและส่งงบกำรเงินและรำยงำน เกี่ยวกับฐำนะกำรเงิน และผลกำรด ำเนินงำน ของบริษัทต่อส ำนักงำน ดังต่อไปนี้
งบกำรเงินและรำยงำนตำมวรรคหนึ่ง ให้ เป็นไปตำมหลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีกำรที่ คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุนประกำศก ำหนด กำรก ำหนดดังกล่ำวให้ค ำนึงถึงมำตรฐำนที่ คณะกรรมกำรควบคุมกำรประกอบวิชำชีพสอบ บัญชีตำมกฎหมำยว่ำด้วยผู้สอบบัญชีได้ให้ ควำมเห็นชอบไว้แล้วด้วย คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุนอำจออก ประกำศเพื่อผ่อนผันหรือยกเว้นหน้ำที่กำรจัดท ำ หรือส่งข้อมูลตำมวรรคหนึ่ง โดยค ำนึงถึงควำม จ ำเป็นเพื่อประกอบกำรตัดสินใจของผู้ลงทุนก็ได้ [ค ำว่ำ “คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุน” แก้ไข เพิ่มเติมโดยมำตรำ ๕๖ แห่งพระรำชบัญญัติ หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑]
ให้บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ตำมมำตรำ ๓๒ หรือ มำตรำ ๓๓ รำยงำนพร้อมด้วยเหตุผลต่อ ส ำนักงำนโดยไม่ชักช้ำ เมื่อมีเหตุกำรณ์ ดังต่อไปนี้เกิดขึ้น
ในกรณีที่ส ำนักงำนเห็นว่ำเอกสำรหรือรำยงำน ที่บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ตำมมำตรำ ๓๒ หรือ มำตรำ ๓๓ จัดส่งให้มีข้อมูลไม่ครบถ้วน หรือมี ข้อควำมคลุมเครือไม่ชัดเจน หรือในกรณีมีเหตุ จ ำเป็นเร่งด่วน หรือมีกรณีอื่นใดที่จะมีผลกระทบ ต่อสิทธิประโยชน์ของผู้ถือหลักทรัพย์หรือต่อกำร ตัดสินใจในกำรลงทุน หรือต่อกำรเปลี่ยนแปลง ในรำคำของหลักทรัพย์ของบริษัท ให้ส ำนักงำนมี อ ำนำจที่จะด ำเนินกำรประกำรใดประกำรหนึ่ง หรือหลำยประกำร ดังนี้
ให้กรรมกำร ผู้จัดกำร ผู้ด ำรงต ำแหน่งบริหำร ตำมที่ส ำนักงำนประกำศก ำหนด และผู้สอบ บัญชีของบริษัทที่ออกหลักทรัพย์ตำมมำตรำ ๓๒ หรือมำตรำ ๓๓ มีหน้ำที่จัดท ำและเปิดเผย รำยงำนกำรถือและกำรเปลี่ยนแปลงกำรถือ หลักทรัพย์และสัญญำซื้อขำยล่วงหน้ำของตน คู่ สมรสหรือผู้ที่อยู่กินด้วยกันฉันสำมีภริยำ และ บุตรที่ยังไม่บรรลุนิติภำวะต่อส ำนักงำน ตำม หลักเกณฑ์และวิธีกำรที่ส ำนักงำนประกำศ ก ำหนด หลักทรัพย์และสัญญำซื้อขำยล่วงหน้ำตำม วรรคหนึ่ง ได้แก
กำรรำยงำนตำมวรรคหนึ่ง ให้รวมถึงกำรถือและ กำรเปลี่ยนแปลงกำรถือหลักทรัพย์และสัญญำซื้อ ขำยล่วงหน้ำโดยนิติบุคคลซึ่งบุคคลตำมวรรคหนึ่ง เป็นผู้ถือหุ้นเกินร้อยละสำมสิบของจ ำนวนสิทธิ ออกเสียงทั้งหมดของนิติบุคคลดังกล่ำว โดยให้นับ รวมสิทธิออกเสียงของคู่สมรสหรือผู้ที่อยู่กิน ด้วยกันฉันสำมีภริยำ และบุตรที่ยังไม่บรรลุนิติ ภำวะของบุคคลนั้นด้วย ให้น ำควำมในวรรคหนึ่งมำใช้บังคับแก่ผู้บริหำร ชั่วครำว ผู้ท ำแผน ผู้บริหำรแผน และผู้บริหำร แผนชั่วครำวตำมกฎหมำยว่ำด้วยล้มละลำยของ บริษัทที่ออกหลักทรัพย์ตำมมำตรำ ๓๒ หรือ มำตรำ ๓๓ โดยอนุโลม และในกรณีที่บุคคล ดังกล่ำวเป็นนิติบุคคล ผู้มีหน้ำที่ตำมวรรคหนึ่ง ให้รวมถึงกรรมกำร ผู้จัดกำร และผู้บริหำรของ นิติบุคคลนั้นตำมที่ส ำนักงำนประกำศก ำหนด ด้วย
เพื่อประโยชน์ในกำรเปิดเผยข้อมูลต่อ ประชำชนเกี่ยวกับฐำนะและผลกำรด ำเนินงำน ของบริษัทที่ออกหลักทรัพย์รวมทั้งกำรถือ หลักทรัพย์ในบริษัทดังกล่ำว ให้ส ำนักงำนมี อ ำนำจเปิดเผยรำยงำนหรือข้อมูลที่ได้รับตำม มำตรำ ๕๖ มำตรำ ๕๗ มำตรำ ๕๘ และมำตรำ ๕๙ ได้ ทั้งนี้ ตำมหลักเกณฑ์และวิธีกำรที่ คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุนประกำศก ำหนด [ค ำว่ำ “คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุน” แก้ไข เพิ่มเติมโดยมำตรำ ๕๖ แห่งพระรำชบัญญัติ หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑]
ผู้สอบบัญชีตำมมำตรำ ๕๖ ต้องเป็นผู้สอบ บัญชีที่ส ำนักงำนให้ควำมเห็นชอบ เมื่อได้รับควำมเห็นชอบตำมวรรคหนึ่งแล้ว ผู้สอบบัญชีนั้นมีสิทธิสอบบัญชีบริษัทหลักทรัพย์ ตำมมำตรำ ๑๐๖ บริษัทที่ออกหลักทรัพย์จด ทะเบียนในตลำดหลักทรัพย์ตำมที่ก ำหนดใน มำตรำ ๑๙๙ และบริษัทที่มีหลักทรัพย์ซื้อขำยใน ศูนย์ซื้อขำยหลักทรัพย์ตำมที่ก ำหนดในมำตรำ ๒๑๗ ได้ด้วย
ในกรณีที่ผู้สอบบัญชีสอบทำนหรือสอบบัญชี พบว่ำบริษัทที่ออกหลักทรัพย์ตำมมำตรำ ๓๒ หรือมำตรำ ๓๓ จัดท ำงบกำรเงินรำยไตรมำส หรืองบกำรเงินประจ ำงวดกำรบัญชีไม่ตรงตำม ควำมเป็นจริง ให้ผู้สอบบัญชีรำยงำนข้อสังเกต หรือเปิดเผยข้อเท็จจริงอันเป็นสำระส ำคัญของ งบกำรเงิน และแจ้งพฤติกำรณ์ไว้ในรำยงำนกำร สอบทำนหรือรำยงำนกำรสอบบัญชีที่ตนจะต้อง ลงลำยมือชื่อเพื่อแสดงควำมเห็น พร้อมทั้งแจ้ง ให้ส ำนักงำนทรำบ ในกำรแสดงควำมเห็นต่องบกำรเงินประจ ำงวด กำรบัญชี ผู้สอบบัญชีใดไม่ปฏิบัติตำมควำมใน วรรคหนึ่ง ให้ส ำนักงำนมีอ ำนำจเพิกถอนกำรให้ ควำมเห็นชอบผู้สอบบัญชีนั้นได้
บทบัญญัติในหมวดนี้มิให้ใช้บังคับแก่กำร เสนอขำยหลักทรัพย์ ดังต่อไปนี้
บทบัญญัติในหมวดนี้มิให้ใช้บังคับแก่กำร เสนอขำยหลักทรัพย์ในลักษณะดังต่อไปนี้
กำรเสนอขำยหลักทรัพย์ตำม (๒) และ (๓) ผู้ เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของ หลักทรัพย์ต้องรำยงำนผลกำรขำยให้ส ำนักงำน ทรำบภำยในสิบห้ำวันนับแต่วันปิดกำรเสนอขำย
กำรเสนอขำยหลักทรัพย์ต่อประชำชนหรือ บุคคลใด ๆ จะกระท ำได้ต่อเมื่อผู้เริ่มจัดตั้งบริษัท มหำชนจ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของหลักทรัพย์ได้ยื่น แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนต่อส ำนักงำน และแบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนดังกล่ำวมีผลใช้ บังคับแล้ว
ในกรณีที่เป็นกำรเสนอขำยหลักทรัพย์ต่อ ประชำชนหรือบุคคลใด ๆ ตำมมำตรำ ๖๕ ที่ผู้ เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัดหรือบริษัทต้อง ได้รับอนุญำตตำมมำตรำ ๓๒ หรือมำตรำ ๓๓ ผู้ เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัดหรือบริษัทอำจยื่น แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์ และร่ำงหนังสือชี้ชวนพร้อมกับกำร ยื่นค ำขออนุญำตตำมมำตรำ ๓๒ หรือมำตรำ ๓๓ หรือจะยื่นภำยหลังจำกวันที่ได้รับอนุญำตให้ เสนอขำยหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ก็ได้ ในกรณีที่บริษัทได้รับอนุญำตให้เสนอขำย หลักทรัพย์ที่ออกใหม่ตำมมำตรำ ๓๓ ต่อ ประชำชนหรือบุคคลใด ๆ ได้หลำยครั้งภำยใน วงเงินและระยะเวลำที่ส ำนักงำนก ำหนด และ หลักทรัพย์ดังกล่ำวเป็นหลักทรัพย์ที่มี ก ำหนดเวลำกำรช ำระคืนไม่เกินสองร้อยเจ็ดสิบ วัน บริษัทไม่จ ำต้องยื่นแบบแสดงรำยกำรข้อมูล กำรเสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนทุก ครั้งที่มีกำรเสนอขำยหลักทรัพย์ดังกล่ำว แต่ต้อง จัดส่งข้อมูลที่เปลี่ยนแปลงจำกแบบแสดง รำยกำรข้อมูลและร่ำงหนังสือชี้ชวนที่ยื่นไว้ครั้ง แรกให้แก่ส ำนักงำนล่วงหน้ำไม่น้อยกว่ำห้ำวันท ำ กำรก่อนวันจัดส่งหรือแจกจ่ำยหนังสือชี้ชวน
ภำยใต้บังคับมำตรำ ๖๘ แบบแสดงรำยกำร ข้อมูลกำรเสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ ชวน ให้มีผลใช้บังคับเมื่อพ้นก ำหนดสี่สิบห้ำวัน นับจำกวันที่ส ำนักงำนได้รับแบบแสดงรำยกำร ข้อมูลกำรเสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ ชวน เว้นแต่คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุนจะ ประกำศก ำหนดให้มีผลใช้บังคับก่อนครบ ก ำหนดเวลำดังกล่ำว [ค ำว่ำ “คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุน” แก้ไข เพิ่มเติมโดยมำตรำ ๕๖ แห่งพระรำชบัญญัติ หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑]
ในกรณีที่ผู้เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัดหรือ บริษัทได้ยื่นแบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอ ขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนพร้อมกับ กำรยื่นค ำขออนุญำตเสนอขำยหลักทรัพย์ที่ออก ใหม่ตำมมำตรำ ๓๒ หรือมำตรำ ๓๓ หำก ส ำนักงำนยังมิได้อนุญำตให้เสนอขำยหลักทรัพย์ ที่ออกใหม่เมื่อพ้นระยะเวลำตำมที่ก ำหนดไว้ใน มำตรำ ๖๗ ให้แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอ ขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนดังกล่ำวมี ผลใช้บังคับต่อเมื่อผู้เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชน จ ำกัดหรือบริษัทนั้นได้รับอนุญำตให้เสนอขำย หลักทรัพย์ที่ออกใหม่ได้
แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์ให้เป็นไปตำมแบบที่คณะกรรมกำร ก ำกับตลำดทุนประกำศก ำหนด โดยให้มี รำยละเอียดของรำยกำร ดังนี้
ในกำรยื่นแบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอ ขำยหลักทรัพย์ส ำนักงำนจะก ำหนดให้ผู้เริ่ม จัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของ หลักทรัพย์แนบเอกสำรหลักฐำนอื่นนอกจำกที่ ระบุไว้ในแบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์ก็ได้ [ค ำว่ำ “คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุน” แก้ไข เพิ่มเติมโดยมำตรำ ๕๖ แห่งพระรำชบัญญัติ หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑]
แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์ประเภทตั๋วเงินหรือหุ้นกู้ นอกจำก จะต้องมีรำยละเอียดของรำยกำรตำมมำตรำ ๖๙ แล้ว ให้มีรำยละเอียดของรำยกำรดังต่อไปนี้ ด้วย
[ค ำว่ำ “คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุน” แก้ไข เพิ่มเติมโดยมำตรำ ๕๖ แห่งพระรำชบัญญัติ หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑]
แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์ประเภทใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อ หุ้น ใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ หรือ ใบส ำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุน นอกจำก จะต้องมีรำยละเอียดของรำยกำรตำมมำตรำ ๖๙ แล้ว ให้มีรำยละเอียดของรำยกำรดังต่อไปน ด้วย
[ค ำว่ำ “คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุน” แก้ไข เพิ่มเติมโดยมำตรำ ๕๖ แห่งพระรำชบัญญัติ หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑]
ร่ำงหนังสือชี้ชวนต้องเป็นไปตำมแบบที่ ส ำนักงำนประกำศก ำหนด ส ำหรับรำยกำรในร่ำง หนังสือชี้ชวนที่ตรงกับแบบแสดงรำยกำรข้อมูล กำรเสนอขำยหลักทรัพย์ต้องมีสำระส ำคัญของ ข้อมูลไม่ต่ำงกัน
ในกรณีที่ส ำนักงำนเห็นว่ำข้อควำมหรือ รำยกำรในแบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอ ขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนไม่สมบูรณ์ หรือไม่ครบถ้วน ให้ส ำนักงำนมีอ ำนำจสั่งให้ผู้ยื่น แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนยื่นรำยกำรหรือ แก้ไขเพิ่มเติมให้ครบถ้วน แต่ส ำนักงำนจะสั่ง ภำยหลังจำกที่แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอ ขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนมีผลใช้ บังคับตำมมำตรำ ๖๗ หรือมำตรำ ๖๘ แล้ว มิได้
ก่อนวันที่แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอ ขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนมีผลใช้ บังคับ หำกผู้เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของหลักทรัพย์ประสงค์จะแก้ไข เพิ่มเติมรำยกำรหรือข้อมูลในแบบแสดงรำยกำร ข้อมูลกำรเสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ ชวนดังกล่ำว ให้ยื่นขอแก้ไขเพิ่มเติมรำยกำรหรือ ข้อมูลที่ได้ยื่นไว้ต่อส ำนักงำนได้ เว้นแต่กำรขอ แก้ไขเพิ่มเติมดังกล่ำวเป็นกำรขอแก้ไขเพิ่มเติม ในสำระส ำคัญ ส ำนักงำนอำจก ำหนดให้กำรขอ แก้ไขเพิ่มเติมนั้นมีผลเป็นกำรยื่นแบบแสดง รำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำง หนังสือชี้ชวนเข้ำมำใหม่ โดยให้ถือว่ำวันที่ ส ำนักงำนได้รับค ำขอแก้ไขเพิ่มเติมนั้นเป็นวัน เริ่มต้นในกำรนับระยะเวลำตำมมำตรำ ๖๗ ด้วย ในกรณีที่ส ำนักงำนเห็นว่ำกำรขอแก้ไขเพิ่มเติม ตำมวรรคหนึ่ง จะมีผลกระทบต่อผลประโยชน์ ของผู้ลงทุน ให้ส ำนักงำนมีอ ำนำจสั่งให้ผู้เริ่ม จัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของ หลักทรัพย์ดังกล่ำว ยื่นเอกสำรหลักฐำนหรือ ข้อมูลใด ๆ เพิ่มเติมได้
ในกำรนับระยะเวลำตำมมำตรำ ๖๗ มิให้นับ ระยะเวลำตั้งแต่วันที่ส ำนักงำนได้สั่งกำรตำม มำตรำ ๗๓ หรือมำตรำ ๗๔ วรรคสอง จนถึง วันที่ส ำนักงำนได้รับเอกสำรหลักฐำนหรือข้อมูล โดยครบถ้วน
ภำยหลังจำกวันที่แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำร เสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนมีผล ใช้บังคับ ห้ส ำนักงำนมีอ ำนำจด ำเนินกำร ดังต่อไปนี้
กำรสั่งกำรของส ำนักงำนตำมวรรคหนึ่ง ไม่ กระทบถึงกำรด ำเนินกำรใด ๆ ของผู้เริ่มจัดตั้ง บริษัทมหำชนจ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของ หลักทรัพย์ก่อนที่จะมีกำรสั่งกำรดังกล่ำว และไม่ กระทบถึงสิทธิในกำรเรียกร้องค่ำเสียหำยของ บุคคลตำมที่บัญญัติไว้ในมำตรำ ๘๒
เมื่อผู้เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัด บริษัทหรือ เจ้ำของหลักทรัพย์ได้ยื่นแบบแสดงรำยกำรข้อมูล กำรเสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวน แล้ว กำรเผยแพร่ข้อมูลเกี่ยวกับกำรเสนอขำย หลักทรัพย์ก่อนวันที่แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำร เสนอขำยหลักทรัพย์ และร่ำงหนังสือชี้ชวน ดังกล่ำวมีผลใช้บังคับให้กระท ำได้ แต่ต้องมี สำระส ำคัญของข้อมูลตำมที่ส ำนักงำนประกำศ ก ำหนด พร้อมทั้งมีข้อควำมให้เห็นชัดเจนว่ำกำร เผยแพร่ดังกล่ำวมิใช่เป็นหนังสือชี้ชวน ทั้งนี้ ตำมหลักเกณฑ์และวิธีกำรที่ส ำนักงำนประกำศ ก ำหนด
ผู้ใดประสงค์จะขอตรวจหรือขอส ำเนำแบบ แสดงรำยกำรข้อมูล กำรเสนอขำยหลักทรัพย์ และร่ำงหนังสือชี้ชวนที่ยื่นไว้ต่อส ำนักงำน ให้ กระท ำได้เมื่อได้ปฏิบัติตำมระเบียบที่ส ำนักงำน ประกำศก ำหนด
เมื่อแบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ชวนมีผลใช้บังคับ กำรเสนอขำยหลักทรัพย์ต่อประชำชนจะกระท ำ ได้ต่อเมื่อได้มีกำรจัดส่ง หรือแจกจ่ำยหนังสือช ชวน พร้อมทั้งระบุวันที่ได้ยื่นแบบแสดงรำยกำร ข้อมูลกำรเสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำงหนังสือชี้ ชวนไว้ด้วย
กำรโฆษณำชี้ชวนต่อประชำชนหรือบุคคลใด ๆ ให้ซื้อหลักทรัพย์ของผู้เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชน จ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของหลักทรัพย์โดยมิใช่ด้วย วิธีกำรตำมมำตรำ ๗๙ จะกระท ำได้ต่อเมื่อแบบ แสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำยหลักทรัพย์และ ร่ำงหนังสือชี้ชวนมีผลใช้บังคับตำมมำตรำ ๖๗ หรือมำตรำ ๖๘ แล้ว และต้องไม่ใช้ถ้อยค ำหรือ ข้อควำมใดที่เกินควำมจริง หรือเป็นเท็จ หรืออำจ ท ำให้บุคคลอื่นส ำคัญผิด และถ้ำเป็นกำร โฆษณำทำงสิ่งตีพิมพ์ต้องมีรำยละเอียดตำม รำยกำร ดังต่อไปนี้
[ค ำว่ำ “คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุน” แก้ไข เพิ่มเติมโดยมำตรำ ๕๖ แห่งพระรำชบัญญัติ หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑]
เมื่อได้เสนอขำยหลักทรัพย์ต่อประชำชนแล้ว ผู้ เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของ หลักทรัพย์ต้องรำยงำนผลกำรขำยหลักทรัพย์ต่อ ส ำนักงำน และในกรณีที่ผู้เริ่มจัดตั้งบริษัท มหำชนจ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของหลักทรัพย์เสนอ ขำยหลักทรัพย์ผ่ำนผู้จัดจ ำหน่ำยหลักทรัพย์ให้ผู้ เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัด บริษัทหรือเจ้ำของ หลักทรัพย์แจ้งจ ำนวนหลักทรัพย์ และจ ำนวนเงิน ส่วนที่ผู้จัดจ ำหน่ำยหลักทรัพย์ได้รับซื้อไว้เองด้วย กำรรำยงำนตำมวรรคหนึ่ง ให้เป็นไปตำม หลักเกณฑ์และวิธีกำรที่ส ำนักงำนประกำศ ก ำหนด
ในกรณีที่แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอ ขำยหลักทรัพย์และหนังสือชี้ชวนมีข้อควำมหรือ รำยกำรที่เป็นเท็จ หรือขำดข้อควำมที่ควรต้อง แจ้งในสำระส ำคัญให้บุคคลใด ๆ ที่ซื้อหลักทรัพย์ จำกผู้เริ่มจัดตั้งบริษัทมหำชนจ ำกัด บริษัทหรือ เจ้ำของหลักทรัพย์และยังเป็นเจ้ำของหลักทรัพย์ อยู่และได้รับควำมเสียหำยจำกกำรนั้น มีสิทธิ เรียกร้องค่ำเสียหำยจำกบริษัทหรือเจ้ำของ หลักทรัพย์ดังกล่ำวได้ บุคคลผู้ซื้อหลักทรัพย์ที่มีสิทธิเรียกร้อง ค่ำเสียหำยตำมวรรคหนึ่ง ต้องเป็นผู้ซื้อ หลักทรัพย์ก่อนที่จะปรำกฏข้อเท็จจริงตำมวรรค หนึ่ง แต่ต้องไม่เกินหนึ่งปีนับแต่วันที่แบบแสดง รำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำง หนังสือชี้ชวนมีผลใช้บังคับ
ให้บุคคลดังต่อไปนี้รับผิดตำมมำตรำ ๘๒ ร่วมกับบริษัทหรือเจ้ำของหลักทรัพย์ เว้นแต่จะ พิสูจน์ได้ว่ำตนไม่มีส่วนรู้เห็น หรือโดยต ำแหน่ง หน้ำที่ตนไม่อำจล่วงรู้ถึงควำมแท้จริงของข้อมูล หรือกำรขำดข้อควำมที่ควรต้องแจ้งนั้น
บริษัทหรือเจ้ำของหลักทรัพย์และบุคคลตำม มำตรำ ๘๓ ไม่ต้องรับผิดชดใช้ค่ำเสียหำยตำม มำตรำ ๘๒ ในกรณีดังต่อไปนี้
ควำมรับผิดชดใช้ค่ำเสียหำยตำมมำตรำ ๘๒ ให้มีผลเป็นจ ำนวนเท่ำกับส่วนต่ำงของจ ำนวน เงินที่ผู้ใช้สิทธิเรียกร้องค่ำเสียหำยได้จ่ำยไป ส ำหรับกำรได้มำซึ่งหลักทรัพย์นั้นกับรำคำที่ควร จะเป็นหำกมีกำรเปิดเผยข้อมูลที่ถูกต้องตำมที่ ส ำนักงำนก ำหนดซึ่งต้องไม่ต ่ำกว่ำมูลค่ำที่ตรำไว้ ของหลักทรัพย์นั้น บวกด้วยดอกเบี้ยของจ ำนวน ส่วนต่ำงดังกล่ำวส ำหรับระยะเวลำที่ถือ หลักทรัพย์ตำมอัตรำดอกเบี้ยสูงสุดโดยเฉลี่ยที่ ธนำคำรพำณิชย์อย่ำงน้อยสี่แห่งตำมที่ ส ำนักงำนก ำหนดพึงจ่ำยส ำหรับเงินฝำกประเภท จ่ำยคืนเมื่อสิ้นระยะเวลำตั้งแต่หนึ่งปีขึ้นไป
สิทธิเรียกร้องให้ชดใช้ค่ำเสียหำยตำมมำตรำ ๘๒ ให้มีอำยุควำมหนึ่งปีนับจำกวันที่ได้รู้หรือ ควรจะได้รู้ว่ำแบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอ ขำยหลักทรัพย์และหนังสือชี้ชวนมีข้อควำมหรือ รำยกำรที่เป็นเท็จหรือขำดข้อควำมที่ควรต้อง แจ้งแต่ไม่เกินสองปีนับจำกวันที่แบบแสดง รำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำยหลักทรัพย์และร่ำง หนังสือชี้ชวนมีผลใช้บังคับ
กำรมีผลใช้บังคับของแบบแสดงรำยกำรข้อมูล กำรเสนอขำยหลักทรัพย์ และร่ำงหนังสือชี้ชวน มิได้เป็นกำรแสดงว่ำคณะกรรมกำร ก.ล.ต. และ ส ำนักงำนได้รับรองถึงควำมถูกต้องของข้อมูลใน แบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอขำย หลักทรัพย์และในหนังสือชี้ชวนดังกล่ำว หรือ คณะกรรมกำร ก.ล.ต. และส ำนักงำนได้ประกัน รำคำของหลักทรัพย์ที่เสนอขำยนั้น
บริษัทหรือเจ้ำของหลักทรัพย์ต้องส่งมอบ หลักทรัพย์ให้แก่ผู้ซื้อหลักทรัพย์ตำมหลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีกำรที่คณะกรรมกำรก ำกับตลำด ทุนประกำศก ำหนด [ค ำว่ำ “คณะกรรมกำรก ำกับตลำดทุน” แก้ไข เพิ่มเติมโดยมำตรำ ๕๖ แห่งพระรำชบัญญัติ หลักทรัพย์และตลำดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑]
้สอบบัญชีที่แสดงควำมเห็นต่องบกำรเงินซึ่ง เผยแพร่ไว้ในแบบแสดงรำยกำรข้อมูลกำรเสนอ ขำยหลักทรัพย์ใหม่และหนังสือชี้ชวนในหมวดนี้ ต้องเป็นผู้สอบบัญชีที่ส ำนักงำนให้ควำม เห็นชอบ
「1992년 증권 및 증권거래소법」 (제50조-제89조)
• 국가·지역: 태국 • 제 정 일: 1992년 3월 12일 • 최종개정일: 2019년 4월 15일
제33조에 따른 사채나 주식매 수권증서 또는 사채매수권증서 를 발행하는 회사는 사무처가 고시하는 원칙과 절차에 따라 해당 증권 소유자를 등록하여야 한다.
제33조에 따라 발행된 기명 사 채나 주식매수권증서 또는 사채 매수권증서 양도는 명의자가 소 유자로 표시하거나 최종 양수인 이 양도 배서하여 양수인에게 해당 증권을 교부한 때에 완료 된다.
제51조에 따라 배서된, 제33조 에 의거하여 발행된 기명 사채 나 주식매수증권 또는 사채매입 증권은 소지자를 해당 증권의 소유자로 추정한다.
양수 등록을 하고자 하는 제33 조에 따라 발행된 기명 사채나 주식매수권증서 또는 사채매수 권증서 양수자는 증권발행사 또 는 등록담당관에게 본인이 양수 자로 배서한 증권을 첨부하여 제출하며, 증권발행사 또는 등 록담당관은 이전 등기와 동시에 해당 증권에 양도 인증을 하거 나 증권을 새로 발행한다. 이와 관련하여 해당 증권 양도가 법 률에 위배되거나, 사무처에 약 정 등록을 완료한 증권발행사의 양도 관련 약정에 위배되는 것 을 제외하고 사무처가 고시하는 기한 내에 완료하여야 한다. 증권발행사 또는 등록담당관이 첫 번째 단락에 따른 신청을 접 수한 때에 해당 양도에 대하여 증권발행사에 주장할 수 있으 며, 제삼자에 대해서는 양도 등 록을 완료한 때에 주장할 수 있 다.
증권발행사가 제53조에 따라 증권 소유자 등록부에 성명이 등재되지 아니한 사람에게 반대 급부를 지급하는 것을 금지한 다. 다만, 무기명채권의 경우에 는 소지자가 증권발행사에 증권 을 제출한 때에 지급할 수 있 다. 이러한 경우, 증권발행사는 지급에 대해 배서해 둔다.
제33조에 따라 발행된 무기명 사채나 주식매수권증서 또는 사 채매수권증서 양도는 해당 증서 를 양수자에게 교부한 때에 완 료된다.
이 절의 내용 및 관련 벌칙을 제33조에 따라 증권위가 고시하 는 기타 증권 등록 및 양도에 준용한다. 증권위가 증권의 형태에 적합 하도록 하기 위하여 합당하다고 판단하는 경우, 증권위는 이 절 의 규정과 다른 첫 번째 단락에 따른 증권 등록 및 증권 양도와 관련한 원칙과 조건 및 절차를 규정할 권한을 갖는다.
제32조 또는 제33조에 따른 증권발행사는 다음 각항에 해당 하는 회사의 재무 상태 및 실적 관련 재무제표를 작성하여 사무 처에 보고하여야 한다.
첫 번째 단락에 따른 재무제표 및 보고서는 자본시장감독위원 회가 규정하여 고시하는 원칙과 조건 및 절차에 따른다. 그러한 규정에서는 회계 감사인 관련 법률에 따라 전문직감독위원회 가 승인한 기준에 대하여 고려 하여야 한다. 자본시장감독위원회는 투자자 의 결정을 위한 필요성에 대하 여 고려하여 첫 번째 단락에 따 른 정보 작성이나 제출을 유예 또는 면제하기 위한 고시를 제 정할 수 있다. [“자본시장감독위원회”라는 용 어는 「2008년 증권 및 증권거 래소법 (제4권)」 제56조를 통 하여 개정됨.]
제32조 또는 제33조에 따른 증권발행사는 다음 각항에 해당 하는 사건이 발생한 때에 사무 처에 지체없이 그 사유와 함께 보고하여야 한다.
사무처가 제32조 또는 제33조 에 따른 증권발행사 제출 문서 또는 보고서에 불완전하거나 모 호한 정보가 포함되었다고 판단 하는 경우 또는 긴급하거나 증 권 소유자의 이익이나 투자 결 정 또는 회사 증권 가격 변동에 영향을 미칠 기타 사정이 있는 경우, 사무처는 다음 각항의 어 느 한가지 또는 여러가지 조치 를 할 권한이 있다.
제32조 또는 제33조에 따른 증권발행사의 이사와 관리자, 사무처가 고시하는 직에 재직하 는 사람 및 회계 감사인은 사무 처가 고시하는 원칙과 절차에 따라 본인과 배우자 또는 사실 혼 동거인 및 미성년 자녀의 증 권 보유 및 보유 변동과 선물매 매계약 보고서를 작성하고 공개 할 의무가 있다. 첫 번째 단락에 따른 증권 및 선물매매계약은 다음 각항과 같 다.
첫 번째 단락에 따른 보고는 첫 번째 단락에 따른 사람이 배 우자 또는 사실혼 동거인 및 미 성년 자녀의 의결권을 합산하여 해당 법인 전체 의결권의 30% 를 초과하는 주식을 보유한 주 주인 법인에 의한 증권 보유와 보유 변동 및 선물매매계약을 포함한다. 첫 번째 단락의 내용을 파산 관련 법률에 의거한 제32조 또 는 제33조에 따른 증권발행사의 임시경영인과 계획자, 계획시행 자 및 임시계획시행자에게 준용 하고 해당자가 법인인 경우에는 첫 번째 단락에 따른 의무자는 사무처가 고시하는 바에 따른 법인의 이사와 관리자 및 경영 인을 포함한다.
일반 대중을 대상으로 하는 증 권발행사의 상태 및 실적과 아 울러 해당사의 증권 보유 관련 정보 공개를 위하여 사무처는 제56조와 제57조, 제58조 및 제59조에 따라 수취한 보고서 또는 정보를 공개할 수 있는 권 한을 갖는다. 이와 관련하여 자 본시장감독위원회가 고시하는 원칙과 절차를 따른다. [“자본시장감독위원회”라는 용 어는 「2008년 증권 및 증권거 래소법 (제4권)」 제56조를 통 하여 개정됨.]
제65조에 따른 회계 감사인은 사무처의 승인을 받은 회계 감 사인이어야 한다. 첫 번째 단락에 따라 승인을 받은 때에 해당 회계 감사인은 제106조에 따른 증권발행사와 제199조에서 규정한 바에 따른 증권 시장 등록 증권발행사 및 제217조에 규정한 바에 따른 증권거래센터에서 증권이 거래 되는 회사의 회계를 감사할 수 있는 권리를 갖는다.
회계 감사인이 검토 또는 감사 하여 제32조 또는 제33조에 따 른 증권발행사의 분기 재무제표 또는 회계기간 재무제표 허위 작성을 적발하는 경우, 회계 감 사인은 재무제표의 관찰사항을 보고하거나 주용 내용이 되는 사실관계를 공개하고, 의견을 표명하기 위하여 본인이 서명하 여야 하는 검토보고서 또는 회 계감사보고서에 사건 경과를 명 시함과 동시에 사무처에 통보한 다. 회계기간 재무제표에 대한 의 견 표명과 관련하여 첫 번째 단 락의 내용을 준수하지 아니하는 회계감사인에 대해서는 사무처 가 해당 회계감사인 승인을 취 소할 수 있는 권한을 갖는다.
이 장의 규정은 다음 각항의 증권 공모에는 적용하지 아니한 다.
이 장의 규정은 다음 각 항에 해당하는 형태의 증권 공모에는 적용하지 아니한다.
제(2)항 및 제(3)항에 따른 증 권 공모는 공개유한회사발기인 이나 증권사 또는 증권 소유자 가 공모 마감일부터 15일 이내 에 사무처에 공모 결과를 보고 하여야 한다.
일반 또는 특정인 대상 증권 공모는 공개유한회사 창립발기 인이나 증권사 또는 증권 소유 자가 사무처에 증권공모자료사 항표시양식, 투자설명서 초안을 제출한 때에 실시 가능하며, 해 당 증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서 초안이 효력을 발생한다.
공개유한회사 또는 회사 창립 발기인이 제32조 또는 제33조 에 따라 허가를 취득하여야 하 는 제65조에 따른 일반 또는 특 정인 대상 증권 공모인 경우, 공개유한회사 또는 회사 창립발 기인은 증권공모자료사항표시양 식 및 투자설명서 초안을 제32 조 또는 제33조에 따른 허가 신 청서와 함께 제출하거나, 신규 발행 증권 발행 허가를 취득한 이후에 제출할 수도 있다. 회사가 사무처가 정한 한도액 및 기간 내에 여러 차례 제33조 에 따라 일반 또는 특정인 대상 신규 발행 증권 공모 허가를 취 득하였으며, 해당 증권이 270일 을 초과하지 아니하는 상환 기 간이 지정된 증권인 경우에는 회사가 해당 증권 공모가 있는 때마다 증권공모자료사항표시양 식 및 투자설명서 초안을 제출 할 필요는 없으나, 최초로 제출 한 증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서 초안에서 변경된 정보는 투자설명서 송부 또는 배포일부터 최소 5영업일 송부 하여야 한다.
제68조의 적용 하에서 증권공 모자료사항표시양식 및 투자설 명서 초안은 사무처가 증권공모 자료사항표시양식 및 투자설명 서 초안을 접수한 날부터 45일 의 기한이 경과한 때에 효력을 발생한다. 다만, 자본시장감독위 원회가 해당 기한 이전에 효력 을 발생하도록 고시하는 것은 제외한다. [“자본시장감독위원회”라는 용 어는 「2008년 증권 및 증권거 래소법 (제4권)」 제56조를 통 하여 개정됨.]
공개유한회사 또는 회사 창립 발기인이 제32조 또는 제33조 에 따라 신규 발행하는 증권 공 모 신청서와 함께 증권공모자료 사항표시양식 및 투자설명서 초 안을 제출한 경우, 사무처가 제 67조에 따라 정하는 기한을 경 과한 때에 신규 발행 증권 공모 를 허가하지 아니한다면, 해당 증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서 초안은 공개유한회 사 또는 회사 창립발기인이 신 규 발행 증권 공모 허가를 취득 한 때에 효력을 발생한다.
증권공모자료사항표시양식은 자본시장감독위원회가 고시하는 양식에 따르되, 다음 각 항의 세부사항을 갖추도록 한다.
증권공모자료사항표시양식 제 출에 대하여 사무처는 유한회사 창립발기인이나 회사 또는 증권 소유자가 증권공모자료사항표시 양식에 기재하는 것 이외의 기 타 근거 서류를 첨부하도록 할 수 있다. [“자본시장감독위원회”라는 용 어는 「2008년 증권 및 증권거 래소법 (제4권)」 제56조를 통 하여 개정됨.]
어음 또는 사채 유형의 증권공 모자료사항표시양식은 제69조에 따른 항목의 세부사항 이외에도 다음 각항과 같은 항목의 세부 사항을 갖추어야 한다.
[“자본시장감독위원회”라는 용 어는 「2008년 증권 및 증권거 래소법 (제4권)」 제56조를 통 하여 개정됨.]
주식매입권증서나 사채매입권 증서 및 투자단위매입권증서 증 권공모자료사항표시양식은 제69 조에 따른 항목의 세부사항 이 외에도 다음 각항과 같은 항목 의 세부사항을 갖추어야 한다.
[“자본시장감독위원회”라는 용 어는 「2008년 증권 및 증권거 래소법 (제4권)」 제56조를 통 하여 개정됨.]
투자설명서 초안은 사무처가 고시하는 양식을 따라야 하며, 증권공모자료사항표시양식 상의 항목과 일치하는 투자설명서의 항목은 주요 내용에 있어 상호 차이가 없어야 한다.
사무처가 증권공모자료사항표 시양식 및 투자설명서 초안의 내용 또는 항목이 불완전하거나 불충분하다고 판단하는 경우에 는 사무처가 증권공모자료사항 표시양식 및 투자설명서 초안 제출자에게 항목을 보완 또는 수정하도록 할 권한을 갖되, 증 권공모자료사항표시양식 또는 투자설명서 초안이 제67조 또는 제68조에 따라 효력을 발생한 이후에 명령하는 것은 불가하 다.
증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서 초안의 효력이 발생 하기 전, 공개유한회사 창립발 기인이나 회사 또는 증권 소유 자가 해당 증권공모자료사항표 시양식 및 투자설명서 초안의 항목 또는 정보를 수정하고자 한다면, 사무처에 항목 또는 정 보 수정 신청을 하되, 해당 수 정 신청은 주요 내용에 대한 수 정 신청이어야 한다. 사무처는 제73조에 따라 사무처가 해당 수정 신청서를 접수한 날을 기 간 기산일로 간주하여 그러한 수정 신청이 새로운 증권공모자 료사항표시양식 및 투자설명서 초안 제출 효력을 갖도록 규정 할 수 있다. 사무처가 첫 번째 단락에 따른 수정 신청이 투자자의 이익에 영향을 미칠 것이라고 판단하는 경우, 사무처는 해당 공개유한 회사 창립발기인이나 회사 또는 증권 소유자에게 추가로 특정 근거 서류 또는 정보를 제출하 도록 하는 명령권을 갖는다.
제67조에 따른 기간을 계산하 는 때에는 사무처가 제73조 또 는 제74조 두 번째 단락에 따라 명령한 날부터 사무처가 완벽한 근거 서류 또는 정보를 수령하 는 날까지의 기간은 계산하지 아니한다.
증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서 초안의 효력 발생일 이후 사무처는 다음 각항의 조 치를 할 권한을 갖는다.
첫 번째 단락에 따른 사무처의 명령은 공개유한회사 창립발기 인이나 회사 또는 증권 소유자 의 해당 명령이 있기 전의 특정 조치에 영향을 미치지 아니하 며, 제82조에서 규정하는 바에 따른 개인의 손해배상금 청구권 에도 영향을 미치지 아니한다.
공개유한회사 창립발기인이나 회사 또는 증권 소유자가 증권 공모자료사항표시양식 및 투자 설명서 초안 제출을 완료한 때 에는 해당 증권공모자료사항표 시양식 및 투자설명서의 효력이 발생하기 전에 증권 공모와 관 련한 정보 공개가 가능하나, 사 무처가 고시하는 바에 따른 정 보의 주요 내용이 포함되어야 한다. 아울러 해당 공개가 투자 설명서는 아니라는 것을 명시하 는 내용이 포함되어야 한다. 이 와 관련하여 사무처가 고시하는 원칙과 절차를 따른다.
사무처에 제출된 증권공모자료 사항표시양식 및 투자설명서 초 안에 대한 열람 또는 사본을 요 청하고자 하는 사람은 사무처가 고시하는 규칙을 준수한 때에 실행할 수 있다.
증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서 초안의 효력이 발생 한 때에는 증권공모자료사항표 시양식 및 투자설명서 제출일 명시와 함께 투자설명서 발송 또는 배포가 있는 때에 일반 대 상 증권 공모가 가능하다.
일반 또는 특정인 대상으로 제 79조에 따른 절차를 적용하지 아니한 공개유한회사 창립발기 인이나 회사 또는 증권 소유자 의 증권 매입 권유 광고는 증권 공모자료사항표시양식 및 투자 설명서 초안이 제67조 또는 제 68조에 따라 효력을 발생한 때 에 진행할 수 있으며, 과장되거 나 허위 사실이 되는 용어나 내 용을 사용하지 아니하여야 하 며, 인쇄물 광고인 경우, 다음 각 항의 항목에 따른 세부 사항 이 포함되어야 한다.
[“자본시장감독위원회”라는 용 어는 「2008년 증권 및 증권거 래소법 (제4권)」 제56조를 통 하여 개정됨.]
일반을 대상으로 하여 증권 공 모를 완료한 때에는 공개유한회 사 창립발기인이나 회사 또는 증권 소유자가 사무처에 증권 판매 결과를 보고하여야 하며, 공개유한회사 창립발기인이나 회사 또는 증권 소유자가 언더 라이터를 통하여 증권 공모를 하는 경우에는 공개유한회사 창 립발기인이나 회사 또는 증권 소유자가 언더라이터가 인수받 을 부분의 증권 수 및 금액을 신고한다. 첫 번째 단락에 따른 보고는 사무처가 고시하는 원칙과 절차 를 따르도록 한다.
증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서가 허위 내용이나 항 목을 포함하거나, 신고하여야 할 주요 내용을 누락할 경우, 공개유한회사 창립발기인이나 회사 또는 증권 소유자이로부터 증권을 구매하고 증권을 보유하 고 있으며, 그로 인하여 피해를 입은 사람은 해당 회사 또는 증 권 소유자에게 손해배상을 청구 할 권리가 있다. 첫 번째 단락에 따른 손해배상 청구권이 있는 증권 구매자는 첫 번째 단락에 따른 진상이 밝 혀지기 전에 증권을 구매한 사 람이어야 하되, 증권공모자료사 항표시양식 및 투자설명서의 효 력 발생일부터 1년을 초과하지 아니하여야 한다.
다음 각항의 어느 하나에 해당 하는 사람은 회사 또는 증권 소 유자와 공동으로 제82조에 따른 책임을 져야한다. 다만, 본인이 인지하고 동의한 바가 없거나 본인이 신고하여야 하는 정보의 진위 또는 내용 누락에 대하여 알 수 있는 직위에 있지 아니하 였다는 것을 증명할 수 있는 경 우는 제외한다.
제83조에 따른 회사 또는 증권 소유자는 다음 각항의 어느 하 나에 해당하는 경우 제82조에 따른 손해배상 책임을 지지 아 니한다.
제82조에 따른 손해배상 책임 은 손해배상청구권을 행사하는 사람이 해당 증권 취득에 지불 한 금액과 사무처가 규정하는 바에 따른 정확한 공개가 있었 다면 성립되어야 할 해당 증권 의 액면가 이상의 가격의 차액 에 상당하는 금액이 되어야 하 며, 사무처가 지정하는 바에 따 라 최소한 4개 상업 은행이 1년 이상의 기간이 만료되는 때에 환급하는 유형의 예금에 대하여 지급하여야 하는 최고 이율의 평균에 따라 증권 보유 기간에 대하여 해당 차액의 이자를 더 한다.
제82조에 따른 손해배상청구권 은 증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서가 허위 내용 또 는 항목을 포함하거나 신고하여 야 할 내용이 빠졌다는 것을 인 지하였거나 인지하여야 하는 날 부터 4년의 시효를 갖도록 하 나, 증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서 초안이 효력을 발생한 날부터 2년을 초과하지 아니하여야 한다.
증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서 초안의 효력이 발생 하는 것은 증권위 및 사무처가 증권공모자료사항표시양식 및 투자설명서 내용의 정확성에 대 하여 승인하거나 증권위나 사무 처가 공모하는 증권의 가격을 보증한다는 것을 나타내는 것은 아니다.
회사 또는 증권 소유자는 자본 시장감독위원회가 고시하는 원 칙과 조건 및 절차에 따라 증권 구매자에게 증권을 인도하여야 한다. [“자본시장감독위원회”라는 용 어는 「2008년 증권 및 증권거 래소법 (제4권)」 제56조를 통 하여 개정됨.]
신규 증권공모자료사항표시양 식 및 투자설명서에서 공개하는 재무제표에 대하여 의견을 표명 하는 이 장의 회계 감사인은 사 무처의 승인을 받은 회계 감사 인이어야 한다.